Проверяю контрагента и отправляю свои реквизиты
Карточка предприятия, реестр договоров, письма об уточнении данных
Отчётная форма — основной документ ситуации. Остальные добавите следом.
Порядок действий
Что сделать по шагам и каким документом закрывается каждый шаг.
-
Соберите свои данные в карточку предприятия или карточку ИП: ИНН, КПП, ОГРН, адреса, банковские реквизиты.обязательно
-
Получите выписку ЕГРЮЛ или ЕГРИП по контрагенту и сверьте название, адрес, руководителя и виды деятельности.обязательно
-
Проверьте полномочия подписанта: устав, приказ о назначении, доверенность.обязательно
-
Сохраните доказательства проверки: выгрузки из сервисов ФНС, переписку, полученные документы.по ситуации
-
Внесите подписанный договор в реестр договоров: номер, дата, предмет, сумма, срок и ответственный.по ситуации
-
Если платёж ушёл с ошибкой в назначении или реквизитах, направьте письмо об уточнении платежа контрагенту и в банк.по желанию
Документы для этой ситуации
Частые вопросы
Что такое карточка предприятия и где её взять?
Это одностраничная сводка реквизитов: полное и краткое наименование, ИНН, КПП, ОГРН, ОКПО, ОКВЭД, юридический и фактический адрес, расчётный счёт, банк и БИК, ФИО и должность руководителя, телефон и e-mail. Утверждённой формы нет — компания составляет карточку сама и заверяет подписью и печатью, а затем прикладывает к письму с договором.
Чем карточка ИП отличается от карточки организации?
У предпринимателя нет КПП, устава и юридического адреса: вместо ОГРН указывают ОГРНИП, вместо адреса компании — адрес регистрации по месту жительства. Действует ИП от своего имени, поэтому в графе «на основании чего действует» пишут лист записи ЕГРИП или свидетельство о регистрации. Остальные поля совпадают с карточкой ООО.
Зачем проверять контрагента, если договор уже подписан?
Договор не защищает от претензий инспекции: расходы и вычеты по НДС снимают, если сделка признана нереальной, а вы не проявили должную осмотрительность (ст. 54.1 НК РФ). Выписка ЕГРЮЛ, проверка по открытым сервисам ФНС и подтверждение полномочий подписанта — минимальный набор доказательств, что партнёра вы проверяли до сделки.
Как исправить ошибку в назначении платежа?
Составьте письмо об уточнении назначения платежа: укажите номер и дату платёжного поручения, сумму, ошибочную формулировку и правильную. Один экземпляр отправьте контрагенту, второй — в свой банк. Сам платёж банк не переделывает, но письмо становится основанием, по которому обе бухгалтерии относят сумму к нужному договору.