Справка о состоянии расчётов и задолженности: образец заполнения и пустой бланк 2026

Настоящая справка выдана Иванов Иван Иванович и подтверждает состояние взаиморасчётов с контрагентом по данным, которыми располагает выдавшая её сторона.

Справка составлена на основании регистров бухгалтерского учёта и первичных учётных документов, оформленных в соответствии с требованиями законодательства о бухгалтерском учёте 402-ФЗ ст. 9402-ФЗ ст. 9Первичные учетные документы.

Справка подписана: Генеральный директор Иванов Иван Иванович.

По вопросам, связанным с содержанием справки, следует обращаться к контактному лицу: главный бухгалтер Петрова А. В., +7 495 123-45-67, buh@romashka.ru

Справка выдана для представления по назначению: для контрагента по его запросу.

Справка выдана по расчётам с контрагентом: ООО «Василёк», ИНН 7712345678.

Объём расчётов, охваченных справкой: по одному договору.

Договор, по которому ведутся расчёты: Договор поставки № 45/П от 12 января 2026 года

Расчёты учтены за период с 01.01.2026 по 31.07.2026.

За указанный период в адрес контрагента отгружено товаров, выполнено работ и оказано услуг на сумму 1 240 000 (один миллион двести сорок тысяч) рублей 00 копеек.

От контрагента за тот же период поступила оплата в сумме 757 500 (семьсот пятьдесят семь тысяч пятьсот) рублей 00 копеек.

Сведения приведены по состоянию на конец дня 31.07.2026 и не учитывают операции, совершённые после этой даты.

По состоянию на 31.07.2026 задолженность контрагента ООО «Василёк» перед Иванов Иван Иванович составляет 482 500 (четыреста восемьдесят две тысячи пятьсот) рублей 00 копеек.

Задолженность образовалась в связи с неисполнением обязанности по оплате принятых товаров, работ или услуг в сроки, установленные договором.

Обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, а односторонний отказ от их исполнения не допускается ГК РФ ст. 309ГК РФ ст. 309Исполнение обязательств.

Покупатель обязан оплатить товар непосредственно до или после его передачи продавцом, если иное не предусмотрено договором ГК РФ ст. 486ГК РФ ст. 486Оплата товара.

Сумма задолженности указана без учёта операций, отражённых в учёте после даты, на которую составлена справка.

Сведения о задолженности сформированы по данным аналитического учёта расчётов с указанным контрагентом.

Основание составления справки: данные бухгалтерского учёта.

Данные сформированы по счетам бухгалтерского учёта: счета 60, 62, 76.09 и 91.02 по субконто «ООО «Василёк»»

Каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учётным документом, который составляется при совершении факта хозяйственной жизни или непосредственно после его окончания 402-ФЗ ст. 9402-ФЗ ст. 9Первичные учетные документы.

Достоверность данных о состоянии расчётов обеспечивается инвентаризацией активов и обязательств, при которой выявленные расхождения подлежат отражению в учёте 402-ФЗ ст. 11402-ФЗ ст. 11Инвентаризация активов и обязательств.

Сведения, приведённые в справке, соответствуют данным бухгалтерского учёта выдавшей её стороны на дату составления.

Основание: справка сформирована уполномоченным сотрудником и проверена лицом, подписавшим документ.

В справке указаны сведения о физическом лице, которые относятся к персональным данным.

Обработка персональных данных допускается, если она необходима для исполнения договора, стороной которого является субъект персональных данных, либо для осуществления прав и законных интересов оператора 152-ФЗ ст. 6152-ФЗ ст. 6Условия обработки персональных данных.

В иных случаях передача справки третьим лицам возможна только с согласия субъекта персональных данных, оформленного в письменной форме 152-ФЗ ст. 9152-ФЗ ст. 9Согласие субъекта персональных данных на обработку его персональных данных.

Выдавшая справку сторона обеспечивает конфиденциальность сведений и не раскрывает их лицам, не указанным в качестве получателя справки.

Объём приведённых в справке персональных данных ограничен сведениями, необходимыми для идентификации обязательства и его сторон.

Основание: справка выдана лицу, указанному в ней в качестве получателя, для заявленной в ней цели.

Срок действия справки: 30 календарных дней с даты выдачи.

Сведения в справке приведены по состоянию на 31.07.2026 и не отражают операции, совершённые после этой даты.

При необходимости получатель вправе запросить актуализированную справку либо подписанный обеими сторонами акт сверки взаиморасчётов.

Для проверки приведённых сведений получатель может обратиться к контактному лицу, указанному в справке, а также запросить копии первичных документов.

Справка составлена в двух экземплярах, имеющих одинаковую силу, один из которых передан получателю, а второй хранится у выдавшей стороны.

Справка заверяется печатью при её наличии; отсутствие печати не влияет на действительность документа.

Справка выдана для представления по назначению и не является офертой, соглашением о новации, отсрочке или прощении долга.

Выдача справки не изменяет условий договоров, заключённых между сторонами, и не прекращает начисление процентов и неустойки.

Справка не подтверждает отсутствие у сторон иных обязательств, не охваченных указанным в ней предметом.

Все суммы приведены в рублях с учётом налога на добавленную стоимость, если иное не следует из первичных документов.

Справка составлена на русском языке и действительна без нотариального удостоверения.

Подписано: Генеральный директор Иванов Иван Иванович, 17.08.2026.

Расшифровка задолженности контрагента по первичным документам на дату составления справки.

Итого дебиторская задолженность контрагента: 482 500,00 руб.

Распределение задолженности по интервалам просрочки на дату составления справки.

Итого: 212 000,00 руб.

В том числе просроченная задолженность: 212 000,00 руб.