Проценты по статье 395 ГК РФ — это плата за просрочку возврата денег, которую можно требовать даже без специального условия в договоре. Они начисляются по ключевой ставке Банка России и добавляются к основному долгу. Разберём, когда они возникают, как их посчитать и чем они отличаются от неустойки.
Что в статье10
Когда начисляются проценты
Проценты по статье 395 ГК РФ начисляются за неправомерное удержание денежных средств, уклонение от их возврата, иную просрочку в их уплате. Право на них возникает в силу закона: их можно требовать, даже если в договоре или расписке про проценты ничего не сказано. Это универсальный инструмент по любым денежным обязательствам.
По какой ставке считать
Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды просрочки, если иной размер не установлен законом или договором. Ставка привязана к периодам: если за время просрочки ставка менялась, расчёт разбивают на интервалы по каждой действовавшей ставке. Актуальные значения ставки нужно брать на даты просрочки.
Формула расчёта
Базовая формула: сумма долга × ставка × число дней просрочки / число дней в году. Например, при долге 100 000 рублей, ставке и просрочке за конкретный период проценты считаются за фактическое количество дней. Если ставка в период просрочки менялась, суммируют проценты по каждому интервалу. Готовый расчёт с разбивкой по периодам прикладывают к претензии и иску.
Проценты по 395 или неустойка
Если стороны согласовали в договоре неустойку за просрочку, взыскивают именно её, а не проценты по статье 395 — одновременно начислять и то и другое за одно нарушение по общему правилу нельзя. Проценты по статье 395 применяют, когда договорной неустойки нет. Подробнее о договорной санкции — в понятии неустойка.
С какого момента и до какого
Проценты начисляются со дня, следующего за днём, когда деньги должны были быть уплачены, и по день фактической уплаты. Поэтому в требовании указывают период начисления и оставляют расчёт «по день оплаты». Проценты можно взыскать и на будущее — до момента фактического исполнения обязательства.
Чек-лист расчёта
- Убедиться, что есть денежное обязательство и просрочка.
- Проверить, нет ли в договоре неустойки (тогда считают её).
- Взять ключевую ставку по периодам просрочки.
- Разбить расчёт на интервалы при изменении ставки.
- Указать период «по день фактической оплаты».
Проценты и мораторий
В отдельные периоды государство может вводить мораторий на возбуждение дел о банкротстве, который влияет и на начисление финансовых санкций: на время действия моратория начисление процентов и неустоек по обязательствам должников, на которых он распространяется, может приостанавливаться. Поэтому при расчёте за длительный период проверяют, не приходится ли часть просрочки на период действия такого моратория, и исключают её.
Сложные проценты
По общему правилу проценты по статье 395 начисляются на сумму основного долга, а начисление процентов на проценты (сложные проценты) не допускается, если иное не установлено законом или договором для отдельных видов обязательств. Поэтому в расчёте базой служит сумма основного долга, а не долг вместе с ранее начисленными процентами. Это важно, чтобы расчёт не был завышен и не вызвал возражений.
Проценты по день оплаты
В требовании и иске проценты удобно заявлять не только за конкретный прошедший период, но и на будущее — по день фактического исполнения обязательства. Суд вправе присудить проценты по день фактической уплаты долга, указав это в решении. Тогда за период от вынесения решения до реальной оплаты проценты продолжают начисляться, что стимулирует должника рассчитаться быстрее и защищает кредитора от обесценивания долга.
Частые ошибки
- Считают проценты по 395 одновременно с договорной неустойкой.
- Берут ставку не на те периоды просрочки.
- Начисляют проценты на проценты без законных оснований.
- Не заявляют начисление процентов по день фактической оплаты.
Итог: проценты по статье 395 — это законная плата за просрочку по ключевой ставке, которую считают по периодам. Подготовьте претензию о взыскании долга с расчётом процентов или исковое заявление в конструкторе.