Title: Кассовый документ — образец заполнения

Организация: Иванов Иван Иванович
Вид кассового документа: приходный кассовый ордер (форма КО-1). № 47 от 01.01.2026.
Корреспондирующий счёт: 62.01 — расчёты с покупателями.
Кассовые операции ведутся в порядке, установленном Банком России (Указание ЦБ 3210-У —), а кассовый документ содержит обязательные реквизиты первичного учётного документа (ст. 9 402-ФЗ).
КАССОВЫЙ ДОКУМЕНТ
г. Москва	«12» марта 2026 г.
Содержание кассовой операции
Сумма операции: 100 000.
Основание: оплата по договору поставки от 03.08.2026 № 12/26, счёт от 10.08.2026 № 118.
Принято от (выдано): ООО «Василёк» в лице представителя Петрова Петра Петровича по доверенности от 10.08.2026 № 5.
Документ, удостоверяющий личность получателя наличных денег: паспорт 45 12 № 345678, выдан ГУ МВД России по г. Москве 20.04.2015.
Приложение: договор поставки от 03.08.2026 № 12/26 — 1 экз.; счёт от 10.08.2026 № 118 — 1 л.; доверенность от 10.08.2026 № 5 — 1 л..
Лицо, вносящее наличные деньги, получает квитанцию к приходному кассовому ордеру за подписями главного бухгалтера и кассира, заверенную печатью при её наличии.
При выдаче наличных денег кассир проверяет наличие подписей уполномоченных лиц, соответствие сумм цифрами и прописью, а также предъявленный получателем документ, удостоверяющий личность.
Лист кассовой книги
Касса за 14.09.2026. Остаток на начало дня: 12 400.
№ | Номер документа | От кого получено или кому выдано | Корреспондирующий счёт | Приход в рублях | Расход в рублях
1 | | | | |
2 | | | | |
3 | | | | |
4 | | | | |
5 | | | | |
6 | | | | |
7 | | | | |
8 | | | | |

Остаток наличных денег в кассе на конец дня: 88 900.
Записи в кассовой книге производятся по каждому приходному и расходному кассовому ордеру в день совершения операции; при отсутствии кассовых операций за день лист кассовой книги не заполняется.
Листы кассовой книги нумеруются, книга брошюруется и заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера; при ведении книги в электронном виде листы подписываются электронной подписью (ст. 10 402-ФЗ).
Нумерация, регистрация и исправления
Кассовые ордера нумеруются в сплошном порядке в течение календарного года отдельно по приходным и отдельно по расходным ордерам и регистрируются в журнале регистрации кассовых документов.
Сумма в кассовом ордере указывается цифрами и прописью с заглавной буквы; свободные строки прочёркиваются.
Исправления в приходных и расходных кассовых ордерах не допускаются: документ с ошибкой уничтожается, а взамен оформляется новый ордер с новым номером.
В кассовой книге и в других кассовых документах исправление допускается с указанием даты исправления и подписями лиц, оформивших документ, с расшифровкой их фамилий и инициалов (ст. 9 402-ФЗ).
Ответственность за сохранность наличных денег и правильность оформления кассовых документов несёт кассир, с которым заключается договор о полной материальной ответственности.
Подписи
Руководитель: ______________ / Иванов Иван Иванович /
Главный бухгалтер: ______________ / Петрова Ольга Николаевна /
Кассир: ______________ / Смирнова Елена Викторовна /
Получил (внёс): ______________ / ООО «Василёк» в лице представителя Петрова Петра Петровича по доверенности от 10.08.2026 № 5 /
Подпись руководителя на расходном кассовом ордере не требуется, если его подпись имеется на приложенных к ордеру документах.

Приложение № 1 к документу
ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ ПРИХОДНЫХ И РАСХОДНЫХ КАССОВЫХ ДОКУМЕНТОВ
Журнал ведётся отдельно по приходным и по расходным кассовым ордерам; номера присваиваются в сплошном порядке в течение календарного года.
№ | Дата | Номер приходного ордера | Сумма прихода руб. | Номер расходного ордера | Сумма расхода руб. | Примечание

Итого за период: приход ____________ руб., расход ____________ руб.
Журнал вёл: ______________ / ______________ /
Проверил главный бухгалтер: ______________ / Петрова Ольга Николаевна /
Образец заполнения «Кассовый документ» с сайта primadoc.ru. Документ, заполненный под вашу ситуацию, собирается в конструкторе: https://primadoc.ru/doc/kassovyy-dokument